8月17日訊 上海證券交易所網站于8月14日公布的上證公監函(〔2020〕0090號)顯示，根據中國證監會遼寧監管局《關于對營口港務股份有限公司采取責令改正措施的決定》(〔2019〕22號)查明的事實，營口港務股份有限公司(以下簡稱“營口港”，600317.SH)將日常經營資金歸集至控股股東營口港務集團有限公司(以下簡稱“營口港集團”)控股子公司營口港務集團財務有限公司(以下簡稱“財務公司”)，由該公司進行集中收付。

營口港作為財務公司的成員單位，提供了財務公司的絕大部分流動性來源，其中2017年末財務公司從營口港歸集資金16.95億元，占財務公司歸集資金的43.74%，而營口港從財務公司獲取貸款3億元;2018年末財務公司從營口港歸集資金30.43億元，占財務公司歸集資金的73.68%，而營口港獲取貸款4.5億元。營口港資金貢獻率與其從財務公司獲得的貸款比率嚴重失衡。在相應年份，營口港向財務公司歸集大量資金，營口港集團將絕大部分資金用于向集團內其他公司發放貸款，造成財務公司剩余資金無法滿足公司貸款需求，客觀上導致公司從外部金融機構融資，增加了公司相關資金成本。經上交所判定，上述行為形成了關聯方隱性非經營性占用上市公司資金。

另經上交所查明，吸收成員單位的存款屬財務公司日常經營業務范圍，公司按照前期與財務公司簽訂的《金融服務協議》辦理資金歸集事宜，按照市場標準確定利率。在上述行為被監管認定為關聯方隱性非經營性占用上市公司資金后，公司積極督促控股股東配合整改，原存放在財務公司的資金已全部轉移至外部銀行或其他金融機構以及償還有息負債，未造成公司資金損失。

綜上，營口港上述行為違反了證監會《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保問題的通知》第一條和《上海證券交易所股票上市規則》第1.4條等有關規定。時任公司董事長李和忠、總經理王曉東、財務總監張振宇、董事會秘書周志旭分別作為公司重大決策、經營管理、財務和信息披露事務的具體負責人，未勤勉盡責，未能確保公司依法合規運營，促使公司規范運作，對公司的上述違規行為負有一定責任，違反了《上海證券交易所股票上市規則》第2.2條、第3.1.4條、第3.1.5條、第3.2.2條的規定及其在《董事(監事、高級管理人員)聲明及承諾書》中做出的承諾。

根據《上海證券交易所股票上市規則》第17.1條和《上海證券交易所紀律處分和監管措施實施辦法》有關規定，上海證券交易所上市公司監管一部決定對營口港務股份有限公司及時任董事長李和忠、總經理王曉東、財務總監張振宇、董事會秘書周志旭予以監管關注。

此外，上海證券交易所網站于8月12日公布的紀律處分決定書(〔2020〕76號)顯示，營口港控股股東營口港集團將公司對上述關聯方隱形非經營性占用上市公司資金的行為，違反了《上市公司治理準則》第七十條，《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保問題的通知》第一條，《上海證券交易所股票上市規則》第1.4條、第2.23條和《上海證券交易所上市公司控股股東、實際控制人行為指引》第1.4條、第2.4.1條、第2.4.2條等相關規定。

根據《上海證券交易所股票上市規則》第17.2條和《上海證券交易所紀律處分和監管措施實施辦法》等有關規定，上交所決定對營口港務集團有限公司予以通報批評，通報中國證監會，并記入上市公司誠信檔案。

經中國經濟網記者查詢發現，營口港成立于2000年3月22日，注冊資本64.73億元，于2002年1月31日在上交所掛牌，姚平現為法定代表人、董事長，截至2020年6月19日，營口港務集團有限公司為第一大股東，持股50.67億股，持股比例78.29%。

當事人李和忠自2015年5月20日至2018年12月11日任營口港2屆董事長。公司2017年年報顯示，李和忠，男，現任營口港務集團有限公司董事長，營口港董事長，任期自2015年4月23日至2019年10月26日。公司2018年年報顯示，董事長、法定代表人李和忠因工作調整，于2018年12月11日辭去公司第六屆董事會董事長、董事、戰略委員會召集人職務，同時不再擔任公司法定代表人。

營口港務集團有限公司成立于2003年4月17日，注冊資本200億人民幣，遼寧港口集團有限公司和大連港集團有限公司同為第一大股東，各持22.96%比例股份。

營口港務集團財務有限公司成立于2015年12月22日，注冊資本5億人民幣，張振宇為法定代表人、董事長，營口港務集團有限公司為大股東，持股比例51%，營口港為小股東，持股比例49%。

中國證監會遼寧監管局于2019年11月13日發布的《關于對營口港務股份有限公司采取責令改正措施的決定》(〔2019〕22號)顯示，經遼寧證監局現場檢查，營口港存在業務管理方面喪失獨立性;部分管理部門及財務、人員管理方面缺乏獨立性;關聯方通過財務公司隱性非經營性占用上市公司資金;應收賬款壞賬計提比例偏低;信息披露等問題，遭遼寧證監局采取責令改正的行政監督管理措施。

《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保問題的通知》第一條規定：上市公司與控股股東及其他關聯方的資金往來，應當遵守以下規定：

(一)控股股東及其他關聯方與上市公司發生的經營性資金往來中，應當嚴格限制占用上市公司資金。控股股東及其他關聯方不得要求上市公司為其墊支工資、福利、保險、廣告等期間費用，也不得互相代為承擔成本和其他支出;

(二)上市公司不得以下列方式將資金直接或間接地提供給控股股東及其他關聯方使用：

1、有償或無償地拆借公司的資金給控股股東及其他關聯方使用;

2、通過銀行或非銀行金融機構向關聯方提供委托貸款;

3、委托控股股東及其他關聯方進行投資活動;

4、為控股股東及其他關聯方開具沒有真實交易背景的商業承兌匯票;

5、代控股股東及其他關聯方償還債務;

6、中國證監會認定的其他方式。

(三)注冊會計師在為上市公司年度財務會計報告進行審計工作中，應當根據上述規定事項，對上市公司存在控股股東及其他關聯方占用資金的情況出具專項說明，公司應當就專項說明作出公告。

《上海證券交易所股票上市規則》第1.4條規定：發行人、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、股東、實際控制人、收購人、重大資產重組交易對方等機構及其相關人員，以及保薦人及其保薦代表人、證券服務機構及其相關人員應當遵守法律、行政法規、部門規章、其他規范性文件、本規則及本所其他規定。

《上海證券交易所股票上市規則》第3.1.4條規定：董事、監事和高級管理人員應當履行以下職責，并在《董事(監事、高級管理人員)聲明及承諾書》中作出承諾：

(一)遵守并促使本公司遵守法律、行政法規、部門規章等，履行忠實義務和勤勉義務;

(二)遵守并促使本公司遵守本規則及本所其他規定，接受本所監管;

(三)遵守并促使本公司遵守《公司章程》;

(四)本所認為應當履行的其他職責和應當作出的其他承諾。

監事還應當承諾監督董事和高級管理人員遵守其承諾。高級管理人員還應當承諾，及時向董事會報告公司經營或者財務等方面出現的可能對公司股票及其衍生品種交易價格產生較大影響的事項。

《上海證券交易所股票上市規則》第3.1.5條規定：董事每屆任期不得超過3年，任期屆滿可連選連任。董事由股東大會選舉和更換，并可在任期屆滿前由股東大會解除其職務。

董事應當履行的忠實義務和勤勉義務包括以下內容：

(一)原則上應當親自出席董事會會議，以合理的謹慎態度勤勉行事，并對所議事項發表明確意見;因故不能親自出席董事會會議的，應當審慎地選擇受托人;

(二)認真閱讀公司各項商務、財務會計報告和公共傳媒有關公司的重大報道，及時了解并持續關注公司業務經營管理狀況和公司已經發生的或者可能發生的重大事項及其影響，及時向董事會報告公司經營活動中存在的問題，不得以不直接從事經營管理或者不知悉有關問題和情況為由推卸責任;

(三)《證券法》《公司法》有關規定和社會公認的其他忠實義務和勤勉義務。

《上海證券交易所股票上市規則》第3.2.2條規定：董事會秘書應當對上市公司和董事會負責，履行如下職責：

(一)負責公司信息對外公布，協調公司信息披露事務，組織制定公司信息披露事務管理制度，督促公司和相關信息披露義務人遵守信息披露相關規定;

(二)負責投資者關系管理，協調公司與證券監管機構、投資者、證券服務機構、媒體等之間的信息溝通;

(三)組織籌備董事會會議和股東大會會議，參加股東大會會議、董事會會議、監事會會議及高級管理人員相關會議，負責董事會會議記錄工作并簽字;

(四)負責公司信息披露的保密工作，在未公開重大信息泄露時，及時向本所報告并披露;

(五)關注媒體報道并主動求證報道的真實性，督促公司董事會及時回復本所問詢;

(六)組織公司董事、監事和高級管理人員進行相關法律、行政法規、本規則及相關規定的培訓，協助前述人員了解各自在信息披露中的職責;

(七)知悉公司董事、監事和高級管理人員違反法律、行政法規、部門規章、其他規范性文件、本規則、本所其他規定和公司章程時，或者公司作出或可能作出違反相關規定的決策時，應當提醒相關人員，并立即向本所報告;

(八)負責公司股權管理事務，保管公司董事、監事、高級管理人員、控股股東及其董事、監事、高級管理人員持有本公司股份的資料，并負責披露公司董事、監事、高級管理人員持股變動情況;

(九)《公司法》、中國證監會和本所要求履行的其他職責。

《上海證券交易所股票上市規則》第17.1條規定：本所對本規則第1.5條監管對象實施日常監管，具體措施包括：

(一)要求發行人、公司及相關信息披露義務人或者其董事(會)、監事(會)、高級管理人員對有關問題作出解釋和說明;

(二)要求公司聘請相關證券服務機構對所存在的問題進行核查并發表意見;

關鍵詞： 營口港 李和忠